國(guó)內(nèi)投資者如果要在海外注冊(cè)公司并直接在海外進(jìn)行投資，那么首先需要做的就是境外投資備案ODI，如果沒(méi)有做境外投資備案是不可以在境外進(jìn)行任何投資項(xiàng)目活動(dòng)的。
什么是ODI?即境外直接投資，指國(guó)內(nèi)企業(yè)、團(tuán)體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準(zhǔn)后，通過(guò)設(shè)立、并購(gòu)、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)為核心目的。
根據(jù)相關(guān)法規(guī)，境內(nèi)的非國(guó)有企業(yè)進(jìn)行海外直接投資或并購(gòu)交易，需獲得商務(wù)部門(mén)境外投資行為的核準(zhǔn)、發(fā)改委對(duì)境外投資項(xiàng)目的核準(zhǔn)或備案、銀行外匯登記三大環(huán)節(jié)。
01 為什么需要境外投資備案?不備案有什么后果?
1、首先從法律層面：
屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍的項(xiàng)目，投資主體有下列行為之一的：
(1)未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書(shū)而擅自實(shí)施的;
(2)應(yīng)當(dāng)履行核準(zhǔn)、備案變更手續(xù)，但未經(jīng)核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)同意而擅自實(shí)施變更的;
由核準(zhǔn)、備案機(jī)關(guān)責(zé)令投資主體中止或停止實(shí)施該項(xiàng)目并限期改正，對(duì)投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
2、實(shí)際操作層面：
(1)是內(nèi)保外貸等金融操作的必要前提。
(2)是企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點(diǎn)。
(3)是項(xiàng)目進(jìn)行交易的重要考量條件，我國(guó)國(guó)企對(duì)此尤為重視。
(4)未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其項(xiàng)目單位的相關(guān)信息列入項(xiàng)目異常信用記錄，并納入全國(guó)信用信息共享平臺(tái)。
(5)未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其境內(nèi)投資主體將在一定時(shí)限內(nèi)禁止任何境外投資行為。
3、備案優(yōu)勢(shì)：
1、以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的;
2、開(kāi)拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度;
3、方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本;
4、提高國(guó)內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值;
5、充分吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)以及及時(shí)掌握外部信息;
6、有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規(guī)避?chē)?guó)外貿(mào)易壁壘;
7、統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置;
8、后續(xù)境外資金返程回國(guó)投資可以享受省市各級(jí)財(cái)政部門(mén)給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼。
02 什么樣的客戶(hù)需要境外投資備案?
1、成立海外子公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的
2、海外稅務(wù)籌劃
3、跨境電商
4、跨境合作
5 、跨境加上商會(huì)
6 、4年以前有投資未辦證書(shū)
7 、海外上市(紅籌/VIE)
8 、BVI投資等等
03申請(qǐng)ODI備案對(duì)境內(nèi)主體企業(yè)要求
1、境內(nèi)主體企業(yè)要求：
- 境內(nèi)公司最好成立滿(mǎn)1年以上
-凈資產(chǎn)回報(bào)高于5%
- 資產(chǎn)負(fù)債率低于70% (以上為建議，非硬性要求)
- 審計(jì)報(bào)告不能虧損(凈資產(chǎn)大于 投資額)
- 境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè)，不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂(lè)業(yè)、 體育俱樂(lè)部、金融類(lèi)、賭博業(yè)、 色情業(yè)、國(guó)家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等
2、客戶(hù)所需提供資料：
1、境內(nèi)企業(yè)審計(jì)報(bào)告
審計(jì)報(bào)告必須盈利，盈利額大于投資額
2、境內(nèi)企業(yè)資信證明
內(nèi)容為存款證明，證明上余額必須大于投資額
3、境外企業(yè)名字與章程
未注冊(cè)前必須核名，避免ODI辦理完成，名稱(chēng)無(wú)法注冊(cè)，章程必須提供中外文版的
4、項(xiàng)目信息
需客戶(hù)提供境外企業(yè)項(xiàng)目開(kāi)展業(yè)務(wù)內(nèi)容、費(fèi)用預(yù)計(jì)支出，由我司完善撰寫(xiě)說(shuō)明書(shū)
04我們的服務(wù)
(1)對(duì)外投資方案的設(shè)計(jì)與評(píng)估
(2)全程指導(dǎo)準(zhǔn)備規(guī)范性材料(公司章程、董事會(huì)決議、真實(shí)性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等)
(3)在發(fā)改委、商務(wù)部門(mén)提交書(shū)面和系統(tǒng)的資料，協(xié)助完成外匯管理局的登記手續(xù)
(4)銀行外匯業(yè)務(wù)咨詢(xún)
我司提供境外投資備案等ODI申請(qǐng)服務(wù)，如有更多問(wèn)題，歡迎聯(lián)系400-065-0008，專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)在線為您答疑解惑!
