對于ODI備案大家現(xiàn)在也多多少少有些了解了,今天主要說下ODI備案是否能補辦以及注銷的相關(guān)問題。
圖片來源:攝圖網(wǎng)
企業(yè)一般丟失的證書都是商務(wù)部門頒發(fā)下來的《企業(yè)境外投資證書》,這種情況是無法補領(lǐng)證書的,只能重新辦理,而且能不能辦理還需要注意以下兩點∶
1.對于丟失證書的企業(yè),主管部門需要認真審核境外企業(yè)經(jīng)營情況,無違規(guī)行為后才可以進行辦理登記手續(xù)。
2.需要準(zhǔn)備和撰寫好相關(guān)申請補登記的專頁材料,其中包含境內(nèi)投資的主體信息、境內(nèi)投資主體較近上一年的財務(wù)報表、上一年度審計報告、董事會/執(zhí)行董事決議、項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術(shù)、法律、財務(wù)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)、工作落實情況說明等。
ODI備案在什么情況下可以后補?
已經(jīng)在運營的境外公司無法后補。如果境外的公司沒有開戶,也沒有運營等等,沒有實際業(yè)務(wù)的發(fā)生,可以嘗試補做ODI,不同城市要求會有所區(qū)別。前提是之前的境外公司股東是大陸公司,不是自然人。
先注冊境外公司能不能補辦ODI?
相關(guān)的主管部門在審批時有明確的要求,境外子公司注冊時間不得早于ODI通知書出具之日,但是,由于企業(yè)自身對境外投資事項的不熟悉,已經(jīng)先注冊了境外公司,那么,這種情況能不能補辦ODI登記呢?
根據(jù)相關(guān)主管部門的規(guī)定,先境外注冊好公司之后是無法辦理ODI補登記的,但是根據(jù)我們多年來辦理ODI的經(jīng)驗,也不是完全不可能補辦的,這要看境內(nèi)的公司是在哪個城市、境外公司設(shè)立時間的長短、境外公司的流水等情況,具體的補辦解決方案需要詳細的了解其境內(nèi)境外的具體情況才能出具。
補辦的ODI備案后續(xù)進行融資上市是否能通過?
如果是后續(xù)想要融資上市的企業(yè),不建議這樣操作,ODI證書上面是有核準(zhǔn)發(fā)證日期的,境外公司注冊證明書上也是有日期的,一核查就能發(fā)現(xiàn)注冊流程是顛倒過來的,這個不合規(guī)的瑕疵點是會一直存在的,融資上市對于合規(guī)性的要求很高,后續(xù)大概率會被質(zhì)疑。
開拓海外市場,很多中資企業(yè)會注冊境外公司,搭建離岸架構(gòu),或進行返程投資,經(jīng)營過程中由于各種原因會需要注銷海外公司。海外公司若辦理了境外投資備案(ODI),那么還需要申請注銷登記,以下看看如何注銷ODI備案登記呢?
ODI備案注銷條件
1、境外子公司要辦理注銷,所有的海外事宜不再經(jīng)營,要辦理注銷,此時企業(yè)境外投資備案證書也是需要辦理注銷事宜的;
2、境外子公司的股份要轉(zhuǎn)讓給其他海外的公司或者海外的個人,中國大陸的企業(yè)不再持有境外公司的股份。
ODI備案注銷要求
1、注銷境外企業(yè)遵循企業(yè)自主原則,在境外辦妥注銷手續(xù)后,需報外經(jīng)貿(mào)部門備案;
2、境外投資項目因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等應(yīng)立即注銷;
3、已停止實質(zhì)性經(jīng)營性活動。
ODI備案注銷需要的材料
1、注銷或轉(zhuǎn)讓境外企業(yè)申請書;
2、境內(nèi)投資主體營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;
3、境內(nèi)投資主體股東會或董事會決議;
4、清算報告或轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
5、依投資目的地法律辦理的注銷材料;
6、原境外投資批準(zhǔn)證書原件。
商務(wù)部發(fā)改委可根據(jù)項目情況,請申請單位提交其他可提供的相關(guān)真實性證明材料。
因此,如果海外公司不再進行相關(guān)經(jīng)營活動,中國企業(yè)也需要注銷其在中國的ODI備案信息。中國企業(yè)進行ODI投資需要進行外匯管理和備案,注銷海外公司的ODI備案信息可以幫助中國企業(yè)避免不必要的法律風(fēng)險和罰款。而且,如果不申請注銷境外投資備案登記將會影響企業(yè)下一次辦理ODI備案。